С 21 декабря 2016 года юрлица обязаны располагать информацией о своих бенефициарах и принимать меры по установлению данных о них. Росфинмониторинг в своем информационном сообщении разъяснил какие документы подтвердят, что юрлицо разыскивало своих бенефициаров.
По запросу Росфинмониторинга или налогового органа юрлицо должно представить имеющуюся документально подтвержденную информацию о бенефициарах либо о принятых мерах.
Если юрлицо не может найти своих бенефициаров и приняло все доступные меры для установления сведений о них, то при получении запроса уполномоченных госорганов нужно представить информацию о принятых мерах.
Документально подтвердить принятие мер могут запросы, которые направлялись учредителям, участникам или иным контролирующим лицам, и ответы на них.
Обязанность по установлению, хранению, обновлению и представлению информации о бенефициарном владельце юридического лица, либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений распространяется на всех юридических лиц, за исключением юридических лиц, указанных в абзацах 2 - 5 подпункта 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем преступных доходов, и финансированию терроризма».
В него включены, например, международные организации, иностранные государства, обладающие самостоятельной правоспособностью.
Согласно ст. 14.25.1. КоАП, если юрлицо не будет исполнять обязанности по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах, ему грозит штраф от 100 тыс. до 500 тыс. руб.
Опытные юристы и бухгалтера решат любую, поставленную Вами задачу
Регистрируем, ликвидируем, вносим изменения, быстро, качественно, в срок!
Скидки для постоянных клиентов на юридические и бухгалтерские услуги
В любую точку
Санкт-Петербурга